Обзор финансов

Через бухгалтерию проходят все деньги компании: оплаты клиентов, платежи поставщикам, зарплата. «Обзор финансов» (GET /api/v1/finance/overview, экран «Финансы → Обзор») собирает в одном ответе то, что бухгалтеру нужно с утра:

• Деньги сейчас — активные счета и кассы с остатком: начальный остаток плюс проведённые поступления минус проведённые выплаты; cash_total — сумма.
• Очередь дел (queue) — по ключам, у каждого количество, сумма и просроченная часть:
  • payroll — выплаты по табелям к проведению (просрочено — дата прошла);
  • payments_out — прочие запланированные выплаты на неделю вперёд и просроченные;
  • supplier_confirm — документы поставщиков ждут подтверждения (просрочено — со сверхсметой);
  • supplier_pay — подтверждены, но не оплачены и не запланированы;
  • invoices_overdue — счета клиентов с прошедшим сроком (остаток);
  • invoices_unacted — выставленные счета проектов без акта;
  • acts_pending — акты ждут подписи клиента;
  • obligations — обязательства на неделе и просроченные.
• Платёжный календарь (calendar) — ожидаемое движение денег на 14 дней и всё просроченное раньше: запланированные платежи (с назначением или контрагентом), остатки счетов клиентов по сроку оплаты, неисполненные обязательства. У строки — вид (payment, payroll, supplier, invoice, obligation), направление, сумма, overdue и ссылка на сущность.
• Должники и кредиторы — пятёрка клиентов с наибольшим долгом по счетам (с просроченной частью) и пятёрка поставщиков, которым должны мы; receivable и payable — итоги по всем.

Долг клиента считается так же, как в реестре документов (docs/concepts/document-system.md): остаток выставленного счёта после проведённых разнесений платежей; счёт, отмеченный «Оплачен» вручную, долга не даёт. Долг поставщику — остаток подтверждённого документа без проведённых и запланированных платежей, как в разделе документов поставщиков.

Доступ — как к реестру документов: финансы, бухгалтерия (accounting.*), документы и юристы, затраты «все» (transport.ReadsDocumentsRegistry, право documents_registry_view в /org/me). Даты — по UTC.